BR-AE-01FelEN 16931 (CEN)
Momsspecifikation för omvänd betalningsskyldighet (AE) saknas eller dubbel
Ett fel betyder att fakturan inte uppfyller reglerna. Den avvisas normalt när den skickas via Peppol.
Vad regeln betyder
Om någon fakturarad, rabatt eller avgift har momskategori AE (omvänd betalningsskyldighet) måste momsspecifikationen (BG-23) innehålla exakt en rad med momskategori AE (BT-118).
Så rättar du felet
Se till att programmet skapar en rad i momsspecifikationen för kategori AE som summerar alla AE-rader. Har du fått två AE-rader i specifikationen, kontrollera att alla AE-rader har momssats 0 %.
Officiell regeltext
An Invoice that contains an Invoice line (BG-25), a Document level allowance (BG-20) or a Document level charge (BG-21) where the VAT category code (BT-151, BT-95 or BT-102) is "Reverse charge" shall contain in the VAT Breakdown (BG-23) exactly one VAT category code (BT-118) equal with "VAT reverse charge".Teknisk kontroll (XPath)
- Kontext – där regeln kontrolleras
- /ubl:Invoice | /cn:CreditNote
- Test – måste vara sant, annars visas felet
- ((exists(//cac:TaxCategory[cac:TaxScheme/normalize-space(upper-case(cbc:ID))='VAT']/cbc:ID[normalize-space(.) = 'AE']) or exists(//cac:ClassifiedTaxCategory[cac:TaxScheme/normalize-space(upper-case(cbc:ID))='VAT']/cbc:ID[normalize-space(.) = 'AE'])) and (count(cac:TaxTotal/cac:TaxSubtotal/cac:TaxCategory[cac:TaxScheme/normalize-space(upper-case(cbc:ID))='VAT']/cbc:ID[normalize-space(.) = 'AE']) = 1)) or (not(//cac:TaxCategory[cac:TaxScheme/normalize-space(upper-case(cbc:ID))='VAT']/cbc:ID[normalize-space(.) = 'AE']) and not(//cac:ClassifiedTaxCategory[cac:TaxScheme/normalize-space(upper-case(cbc:ID))='VAT']/cbc:ID[normalize-space(.) = 'AE']))
Källa: Peppol BIS Billing 3.0.21 · EN 16931 1.3.16.