BR-AE-03FelEN 16931 (CEN)
Registreringsnummer saknas för rabatt vid omvänd betalningsskyldighet (AE)
Ett fel betyder att fakturan inte uppfyller reglerna. Den avvisas normalt när den skickas via Peppol.
Vad regeln betyder
När en rabatt på dokumentnivå har momskategori AE (omvänd betalningsskyldighet, BT-95) måste säljarens momsregistreringsnummer (BT-31), annan skatteregistrering (BT-32) eller skatteombudets momsregistreringsnummer (BT-63) finnas med, samt köparens momsregistreringsnummer (BT-48) eller organisationsnummer (BT-47).
Så rättar du felet
Kontrollera att ditt momsregistreringsnummer finns i företagsinställningarna och att kunden har VAT-nummer eller organisationsnummer i kundregistret.
Officiell regeltext
An Invoice that contains a Document level allowance (BG-20) where the Document level allowance VAT category code (BT-95) is "Reverse charge" shall contain the Seller VAT Identifier (BT-31), the Seller tax registration identifier (BT-32) and/or the Seller tax representative VAT identifier (BT-63) and the Buyer VAT identifier (BT-48) and/or the Buyer legal registration identifier (BT-47).Teknisk kontroll (XPath)
- Kontext – där regeln kontrolleras
- /ubl:Invoice | /cn:CreditNote
- Test – måste vara sant, annars visas felet
- (exists(//cac:AllowanceCharge[cbc:ChargeIndicator=false()]/cac:TaxCategory[normalize-space(cbc:ID) = 'AE'][cac:TaxScheme/normalize-space(upper-case(cbc:ID))='VAT']) and (exists(//cac:AccountingSupplierParty/cac:Party/cac:PartyTaxScheme/cbc:CompanyID) or exists(//cac:TaxRepresentativeParty/cac:PartyTaxScheme[cac:TaxScheme/(normalize-space(upper-case(cbc:ID)) = 'VAT')]/cbc:CompanyID)) and (exists(//cac:AccountingCustomerParty/cac:Party/cac:PartyTaxScheme[cac:TaxScheme/(normalize-space(upper-case(cbc:ID)) = 'VAT')]/cbc:CompanyID) or exists(//cac:AccountingCustomerParty/cac:Party/cac:PartyLegalEntity/cbc:CompanyID))) or not(exists(//cac:AllowanceCharge[cbc:ChargeIndicator=false()]/cac:TaxCategory[normalize-space(cbc:ID) = 'AE'][cac:TaxScheme/normalize-space(upper-case(cbc:ID))='VAT']))
Källa: Peppol BIS Billing 3.0.21 · EN 16931 1.3.16.