BR-B-02FelEN 16931 (CEN)
Split payment (B) och standardmoms (S) i samma faktura
Ett fel betyder att fakturan inte uppfyller reglerna. Den avvisas normalt när den skickas via Peppol.
Vad regeln betyder
Om momskategori B (italiensk split payment) förekommer på någon fakturarad, rabatt, avgift eller i momsspecifikationen (BT-151, BT-95, BT-102 eller BT-118) får momskategori S (standardmoms) inte förekomma på något av dessa ställen i samma faktura.
Så rättar du felet
Använd antingen B eller S i hela fakturan, även i momsspecifikationen. Om momskod B valts av misstag, byt till S; annars dela upp försäljningen på separata fakturor.
Officiell regeltext
An Invoice that contains an Invoice line (BG-25), a Document level allowance (BG-20) or a Document level charge (BG-21) where the VAT category code (BT-151, BT-95, BT-118 or BT-102) is “Split payment" shall not contain an invoice line (BG-25), a Document level allowance (BG-20) or a Document level charge (BG-21) where the VAT category code (BT-151, BT-95, BT-118 or BT-102) is “Standard rated”.Teknisk kontroll (XPath)
- Kontext – där regeln kontrolleras
- /ubl:Invoice | /cn:CreditNote
- Test – måste vara sant, annars visas felet
- ((cac:TaxTotal/cac:TaxSubtotal/cac:TaxCategory/cbc:ID ='B' or cac:AllowanceCharge/cac:TaxCategory/cbc:ID ='B' or //cac:ClassifiedTaxCategory/cbc:ID = 'B') and (not(cac:TaxTotal/cac:TaxSubtotal/cac:TaxCategory/cbc:ID ='S' or cac:AllowanceCharge/cac:TaxCategory/cbc:ID ='S' or //cac:ClassifiedTaxCategory/cbc:ID = 'S'))) or (not(cac:TaxTotal/cac:TaxSubtotal/cac:TaxCategory/cbc:ID ='B' or cac:AllowanceCharge/cac:TaxCategory/cbc:ID ='B' or //cac:ClassifiedTaxCategory/cbc:ID = 'B'))
Källa: Peppol BIS Billing 3.0.21 · EN 16931 1.3.16.