BR-IC-01FelEN 16931 (CEN)
Momsspecifikation för EU-handel (K) saknas eller är dubblerad
Ett fel betyder att fakturan inte uppfyller reglerna. Den avvisas normalt när den skickas via Peppol.
Vad regeln betyder
Om någon fakturarad, rabatt eller avgift har momskategori K (gemenskapsintern leverans inom EU) måste momsspecifikationen (BG-23) innehålla exakt en rad med momskategori K (BT-118).
Så rättar du felet
Se till att programmet skapar en rad i momsspecifikationen för kategori K som summerar alla K-rader. Har du fått två K-rader i specifikationen, t.ex. för att olika rader har olika momssatser, kontrollera att alla K-rader har momssats 0 %.
Officiell regeltext
An Invoice that contains an Invoice line (BG-25), a Document level allowance (BG-20) or a Document level charge (BG-21) where the VAT category code (BT-151, BT-95 or BT-102) is "Intra-community supply" shall contain in the VAT breakdown (BG-23) exactly one VAT category code (BT-118) equal with "Intra-community supply".Teknisk kontroll (XPath)
- Kontext – där regeln kontrolleras
- /ubl:Invoice | /cn:CreditNote
- Test – måste vara sant, annars visas felet
- ((exists(//cac:TaxCategory[cac:TaxScheme/normalize-space(upper-case(cbc:ID))='VAT']/cbc:ID[normalize-space(.) = 'K']) or exists(//cac:ClassifiedTaxCategory[cac:TaxScheme/normalize-space(upper-case(cbc:ID))='VAT']/cbc:ID[normalize-space(.) = 'K'])) and (count(cac:TaxTotal/cac:TaxSubtotal/cac:TaxCategory[cac:TaxScheme/normalize-space(upper-case(cbc:ID))='VAT']/cbc:ID[normalize-space(.) = 'K']) = 1)) or (not(//cac:TaxCategory[cac:TaxScheme/normalize-space(upper-case(cbc:ID))='VAT']/cbc:ID[normalize-space(.) = 'K']) and not(//cac:ClassifiedTaxCategory[cac:TaxScheme/normalize-space(upper-case(cbc:ID))='VAT']/cbc:ID[normalize-space(.) = 'K']))
Källa: Peppol BIS Billing 3.0.21 · EN 16931 1.3.16.