BR-AE-10FelEN 16931 (CEN)
Orsak till momsbefrielse saknas vid omvänd betalningsskyldighet (AE)
Ett fel betyder att fakturan inte uppfyller reglerna. Den avvisas normalt när den skickas via Peppol.
Vad regeln betyder
En rad i momsspecifikationen med momskategori AE (omvänd betalningsskyldighet) måste ha en orsakskod för momsbefrielse (BT-121) eller en orsakstext (BT-120).
Så rättar du felet
Lägg till orsakskoden VATEX-EU-AE eller en text som ”Omvänd betalningsskyldighet”. Oftast går detta att ställa in på momskoden i programmets momsinställningar.
Officiell regeltext
A VAT breakdown (BG-23) with VAT Category code (BT-118) "Reverse charge" shall have a VAT exemption reason code (BT-121), meaning "Reverse charge" or the VAT exemption reason text (BT-120) "Reverse charge" (or the equivalent standard text in another language).Teknisk kontroll (XPath)
- Kontext – där regeln kontrolleras
- /*/cac:TaxTotal/cac:TaxSubtotal/cac:TaxCategory[normalize-space(cbc:ID) = 'AE'][cac:TaxScheme/normalize-space(upper-case(cbc:ID))='VAT']
- Test – måste vara sant, annars visas felet
- exists(cbc:TaxExemptionReason) or (exists(cbc:TaxExemptionReasonCode) )
Källa: Peppol BIS Billing 3.0.21 · EN 16931 1.3.16.